국민주택채권

국민주택채권은 등기할 때 의무로 삽니다

부동산 소유권을 등기하거나 근저당을 설정할 때는 주택도시기금법에 따라 제1종 국민주택채권을 사야 합니다. 이 채권은 만기 5년이고, 2025년 4월 1일 이후 발행분의 금리는 연 1.0% 복리입니다.

대부분은 채권을 산 그 자리에서 은행에 되팝니다. 이때 액면보다 싸게 팔게 되는데, 그 차이가 실제로 부담하는 돈입니다. 계산은 간단합니다. 채권 매입액에 그날의 할인율을 곱하면 할인비용이 나옵니다.

주택 매입률은 시가표준액과 지역으로 정합니다

매입액은 거래가가 아니라 시가표준액에 매입률을 곱해 정합니다. 아파트라면 공동주택 공시가격이 시가표준액입니다.

시가표준액 2천만원 미만 주택은 채권을 사지 않습니다. 토지는 2.0~5.0%, 상가·오피스텔 같은 주택 외 건물은 0.8~2.0%로 표가 따로 있습니다. 매입액은 1만원 단위로 맞추며 5천원 이상은 올리고 미만은 버립니다.

할인율 10%로 계산한 사례

이 사이트 계산기에 할인율 10%를 가정해 넣은 결과입니다. 실제 할인율은 등기 당일 은행 고시값을 써야 합니다.

같은 7억원 주택이라도 특별시·광역시냐 아니냐에 따라 35만원이 차이 납니다. 할인율도 큰 변수입니다. 광역시 3억원 주택에서 할인율이 12%로 오르면 할인비용은 936,000원이 됩니다.

바로 팔까, 5년 들고 있을까

채권을 들고 있으면 5년 뒤 원금과 이자를 받습니다. 연 1.0% 복리라면 액면 100만원이 5년 뒤 약 105만 1천원이 됩니다. 할인율 10%로 바로 팔면 지금 90만원을 받는 셈입니다.

즉 할인율 10%로 판다는 것은 5년 뒤 받을 105만원 남짓을 지금 90만원에 넘기는 것과 같습니다. 이를 연 수익률로 바꾸면 3% 남짓입니다. 5년 동안 그보다 더 나은 곳에 돈을 둘 수 있다면 바로 파는 쪽이, 묶어 둘 여유 자금이 있고 다른 쓸 곳이 없다면 보유하는 쪽이 계산상 나을 수 있습니다.

잔금일에는 현금이 빠듯한 경우가 많아 대부분 바로 팝니다. 보유한다면 만기 뒤 5년 안에 상환을 청구해야 원리금이 소멸되지 않습니다.

계산기 이렇게 쓰세요

• 부동산 종류를 고릅니다. 오피스텔은 주택 외 건물 표를 씁니다.
• 시가표준액을 넣습니다. 아파트는 부동산공시가격알리미에서 확인합니다. 공동주택가격은 해마다 4월 말에 새로 공시되므로, 봄에 등기한다면 등기일에 어느 해 가격이 적용되는지 확인하세요.
• 특별시·광역시 여부를 고릅니다. 수도권 여부와는 다른 구분입니다.
• 할인율은 10%를 10처럼 백분율 숫자로 넣습니다.
• 보유 시 표면금리는 2025년 4월 이후 발행분이면 1.0을 넣습니다.

채권 할인비용은 등기비용의 일부입니다. 전체 금액은 등기비용 계산기로, 세금은 취득세 계산기로 함께 확인하세요. 결과는 추정치이며 실제 부담액은 등기 당일 은행에서 정산한 금액입니다.