월세 세액공제 계산기

공제받을 수 있는지 먼저 확인하세요

월세 세액공제는 금액보다 요건이 먼저입니다. 아래 다섯 가지를 모두 갖춰야 계산 결과가 의미가 있습니다.

• 12월 31일 기준 무주택 세대: 본인뿐 아니라 같은 세대원 모두 집이 없어야 합니다. 연중에 집을 사서 연말에 유주택이면 그해 월세는 공제받지 못합니다.
• 세대주 원칙: 세대주가 받는 것이 원칙입니다. 세대주가 주택 관련 공제를 받지 않았다면 세대원도 받을 수 있습니다.
• 소득 기준: 총급여 8,000만원 이하이고 종합소득금액 7,000만원 이하여야 합니다.
• 주택 기준: 전용 85㎡ 이하 국민주택규모이거나 기준시가 4억원 이하여야 합니다.
• 주소와 계약 명의: 계약서 주소로 전입신고가 되어 있고, 계약은 본인이나 본인의 기본공제대상자 이름으로 해야 합니다.

다섯 가지 중 하나라도 어긋나면 계산기 금액과 관계없이 공제가 되지 않습니다. 특히 연말 기준 무주택 요건은 이사나 매수 계획이 있는 해에 자주 놓칩니다. 85㎡가 넘는 집이라면 부동산공시가격알리미에서 공시가격(오피스텔은 홈택스 기준시가)을 찾아 기준시가 4억원 이하인지 확인해 보세요. 면적과 가격 중 하나만 맞으면 됩니다.

상황별로 얼마나 돌려받을까요

이 사이트 계산기에 여러 조건을 넣어 본 결과입니다. 모두 무주택 요건을 갖췄다고 가정했습니다.

총급여가 정확히 5,500만원이면 17%가 적용됩니다. 1원이라도 넘으면 15%로 내려가, 월세 80만원을 12개월 낸 경우 공제액이 1,440,000원으로 19만 2천원 줄어듭니다. 연 지급액이 1,000만원을 넘으면 넘는 부분은 공제 대상이 아닙니다.

같은 해에 이사했다면 두 집의 월세를 합쳐 공제받을 수 있습니다. 다만 집마다 그 주소로 전입해 있던 기간에 낸 월세만 들어가니, 이사 날짜에 맞춰 전입신고를 바로 해 두는 것이 좋습니다.

결정세액이 적으면 덜 돌려받습니다

월세 세액공제는 낸 세금에서 빼 주는 방식입니다. 그래서 결정세액보다 많이 돌려받을 수는 없고, 남는 공제액은 다음 해로 넘어가지도 않습니다. 표의 총급여 3,000만원 사례처럼 계산상 공제액이 102만원이어도 결정세액이 30만원이면 30만원만 줄어듭니다.

월세 공제를 받지 않았던 지난해 원천징수영수증의 결정세액을 참고해 계산기에 넣으면 실제와 가까운 값이 나옵니다. 부양가족 공제나 다른 세액공제가 많아 결정세액이 거의 없는 사람은 효과가 작을 수 있습니다.

월세 세액공제를 신청하면 근로자 표준세액공제 13만원은 받을 수 없습니다. 월세 공제액이 13만원보다 작다면 어느 쪽이 유리한지 비교해 고르세요.

서류는 이렇게 챙깁니다

1. 주민등록등본: 계약서 주소로 전입된 날짜가 보여야 합니다.
2. 임대차계약서 사본: 주소, 월세 금액, 계약 기간이 적힌 것이면 됩니다.
3. 월세 지급 증빙: 계좌이체 내역이나 무통장입금증입니다. 집주인 명의 계좌로 보낸 기록이 가장 확실합니다.

월세는 연말정산 간소화 자료에 자동으로 잡히지 않는 경우가 많아 직접 챙겨야 합니다. 1월 연말정산 때 회사에 내면 되고, 놓쳤다면 5월 종합소득세 신고 때 넣을 수 있습니다. 관리비는 계약서에 따로 적혀 있다면 공제 대상 월세에 넣지 않습니다. 현금으로 냈다면 집주인에게 받은 영수증처럼 지급 사실을 보여 줄 자료를 따로 남겨 두세요.

2026년 세제개편안은 국회 통과 전입니다

정부가 2026년 8월 발표한 세제개편안에는 청년의 월세 공제 한도를 연 1,200만원으로 올리고, 총급여와 관계없이 17%를 적용하는 내용이 담겼습니다. 정부안은 2027년 이후 지급하는 월세부터 2029년까지 한시로 적용하는 방식입니다.

아직 국회를 통과하지 않아 대상 나이와 숫자가 바뀔 수 있습니다. 올해 낸 월세는 내년 1월 연말정산에서 지금 기준(한도 1,000만원, 15·17%)대로 계산됩니다.

이 계산기 입력 팁

총급여는 연봉이 아니라 비과세 수당을 뺀 금액입니다. 원천징수영수증의 총급여 칸을 보면 됩니다. 월세 지급 개월 수는 전입신고 이후 실제로 낸 달만 셉니다. 무주택 여부는 12월 31일 기준으로 답하세요.

아직 집을 고르는 중이라면 전세·월세 비교 계산기로 두 방식의 월 부담을 먼저 견줘 보세요. 그 결과에서 이 계산기의 공제액을 빼면 월세의 실제 부담에 가까워집니다.

결과는 입력값으로 만든 추정치입니다. 실제 공제액은 회사 연말정산이나 홈택스 신고에서 확정됩니다.